MUHASEBE VE FİNANS YÖNETİMİ MODÜLÜ

Genel muhasebe alt modülü; hesap kartları, masraf merkezi kartları, muhasebe bağlantı kodları, projeler, e-beyanname, e-bildirge, mali tablo tanımları, konsolide mali tablo oluşturma, muhasebe fişleri, bütçe revizyon fişleri, yevmiye madde numaralama, kur farkı fişleri ve kur farkı hesaplama, muhasebeleştirme parametreleri ve otomatik muhasebeleştirme, hesaplar arası aktarım, yansıtma işlemleri, enflasyon muhasebesi işlemleri, hesap planı, hesap özetleri, geçici ve kesin mizanlar, hesap hareket dökümleri, fiş listeleri, muavin defter, yevmiye defteri, büyük defter, kasa defteri, enflasyon düzeltme defteri, proje raporları, bütçe raporları ve enflasyon muhasebesi raporları gibi alt modüllerden oluşmakta ve diğer modüller ile entegre olarak çalışmaktadır.

KKP yazılımlarında muhasebe ve finans modülleri genellikle genel muhasebe, maliyet muhasebesi, duran varlık yönetimi ve finans gibi alt modüllerden oluşmaktadır.

Maliyet muhasebesi alt modülü; genel gider kartları, genel gider bilgileri, genel gider kartı muhasebe hesap kodları, maliyet merkezleri, maliyet merkezleri hizmet dağıtımı, maliyet merkezi genel gider güncellemeleri, fiili ve standart (tahmini) genel gider yükleme, maliyet merkezleri genel gider dağıtımları, genel gider fiili ve standart yükleme hareketleri, iş emri, ürün ve maliyet merkezi bazında maliyet analizleri v.b. alt modüllerden oluşmaktadır.

Finans alt modülü; Cari hesap kartları, banka ve banka hesap kartları, kasa kartları, ödeme/tahsilat planları, ödeme/tahsilat planı grup kodları Devir çek ve senet kartları, cari hesap fişleri, banka fişleri, kasa işlemleri, çek senet bordroları, teminat bordroları, cari hesap ve banka hareketleri, cari hesap kur farkları, cari hesap risk ayarlama işlemleri, cari hesap ihtar işlemleri, döviz raporları, teminat raporları, konsolide finansal raporlar, borç takibi, ödeme/ tahsilat planları, ödeme/tahsilat hareketleri, kur ve vade farkları v.b. alt modüllerden oluşmakta ve diğer modüller ile entegre olarak çalışabilmektedir.

Ana kayıtlar; hesap kartları, masraf merkezi kartları, muhasebe bağlantı kodları, projeler ve e-beyannameler alt modüllerinden oluşmaktadır.

Hesap planı, hesap kartlarının belli bir yapıda gruplanması sonucu oluşan ve işletmelerin belge ve durum takibi yapmasını sağlayan bir yapı olarak tanımlanır.

Hesap planı ana hesaplar ve onları tamamlayan alt hesaplardan oluşur. Gerekirse alt hesapların altında başka alt hesaplar da yer alır.

Muhasebe Sistemi Uygulama Genel Tebliği ile uygulamaya konan muhasebe sistemi ile Türkiye genelinde hesap planları standart hâle getirilmiştir. Hesaplar kebir hesap (ana hesap) düzeyinde aynıdır.

Program bölümlerinde yapılan işlemlerin, muhasebeleştirme yapıldığında izleneceği hesaplar muhasebe bağlantı kodları verilerek belirlenir. Muhasebe bağlantı kodları; kartlar üzerinden ve muhasebe bağlantı kodları seçeneği olmak üzere iki ayrı yöntemle verilebilir.

E-Beyannameler Alt Modülü;Bilanço esasına göre defter tutan mükelleflerin vergilendirme döneminde mal ve hizmet alımları ile mal ve hizmet satışlarının bildirilmesinde kullanılan formlarının elektronik ortamda verilebilmesi için kullanılan alt modüldür.

Mali tablo tanımları alt modülü; bilanço tablosu, kar/zarar (gelir) tablosu, satışların maliyeti tablosu, fon akım tablosu, nakit akış tablosu, kâr dağıtım tablosu, net parasal pozisyon ve kâr/zarar (gelir) tablosu gibi alt modüllerinden oluşmaktadır.

Mali tablolara ait tanımlar, genel muhasebe modülünde mali tablo tanımları seçeneği ile kaydedilir.

Bilanço tablosu tanımı, mali tablo tanımları alt modülü altında yer alan bilanço tablosu başlığı seçeneği ile kaydedilir.

Bilanço, bir işletmenin belirli bir tarihte sahip olduğu varlıklar ile bu varlıkların sağladığı kaynakları gösteren mali tablodur.

Bilanço tablosu; rapor ayları, rapor seviyesi, para birimi, tablo çarpanı, para birimi, rapor başlığı, dipnot basımı, iş yeri ve bölüm numarası, maliyet merkezi kodu ve dönem numarası gibi çeşitli filtre seçenekleri verilerek alınabilmektedir.

Muhasebeleştirme alt modülü genel muhasebe alt modülü altında yer alan işlemler alt modülünde yer almaktadır.

Muhasebeleştirme işlemleri; muhasebe alt modülünden ya da ilgili diğer alt modüllerdeki fiş ya da fatura listesinden yapılabilir.

Fiyat endeksi atama alt modülü; genel muhasebe/işlemler/fiyat endeksi atama alt menüsü aracılığı ile yapılmaktadır. Açılan pencerede fiyat endeksi atanacak hareketlerin tarihi ve hangi işlemlere (giriş/çıkış) fiyat endeksi atanacağı belirtilir.

Defterler ve dökümler alt modülü, genel muhasebe alt modülündeki finansal hareketler sonucunda oluşan bilgilerin yasal defterlere aktarıldığı alt modüldür.

Ana kayıtlar alt modülü, genel gider ve maliyet yeri tanımlarının kaydedildiği alt modüldür. Temelde genel gider kartları ve maliyet yerleri ile ilgili alt modüllerden oluşmaktadır.