BANKALARIN YÖNETİMİ VE DENETİMİ - Deneme Sınavı - 6

Bankalar ve özel kanunlarla sermaye miktarı tespit edilmiş şirketler dışında kalan anonim şirketlerde en az sermaye miktarı 50 bin olmasına karşılık, bankalarda 30 milyondur.

Bankaların üç temel fonksiyonundan söz edilebilir. Bunlar;
-Müşterilerden mevduat kabul etmek ve bu mevduatları korumak,
-Paranın bir hesaptan diğerine aktarılmasını veya nakit olarak bankadan çekilmesini sağlamak,
-Toplanan mevduatın belirli bir bölümünü ihtiyacı olduğu için talepte bulunan müşterilere, belirli bir bedel karşılığında ödünç vermektir.

Forfaiting, alacak hakkının kayıtsız ve şartsız olarak teslim edilmesidir. Soğru cevap A'dır.

Yapı ve Kredi Bankası Türk ve İtalyan ortaklığı ile faaliyetlerine devam etmektedir. Doğru cevap D'dir.

Merkez Bankasının görev ve yetkileri şunlardır;
•Banknot ihraç etmek,
•Devletin veznedarlık görevini yapmak,
•Mali ve iktisadî konularda devletin danışmanlığını yapmak,
•Ticari bankaların para rezervlerini muhafaza etmek,
•Ülkenin uluslararası ödeme araçlarının muhafızlığını yapmak,
•Bankaların öz kaynaklarını ve yabancı kaynaklarını kullandıktan sonra son borçverme görevini yapmak,
•Bankaların takas, tasfiye ve virman görevini yapmak,
•Krediyi düzenlemek ve denetlemek,
•Kliring Kurumu olarak Kliring hizmetleri yapmak. Doğru cevap B'dir.

Yönetim Riski, Operasyonel Risk başlığı altında, Basel kriterlerinde yer alan bankacılık risklerinden biridi. Diğer riskler, piyasa riski başlığı altında yer alır.

1988 yılında Basel-I uzlaşısı,  2004 yılında Basel II uzlaşısı, 2010 yılında da Basel III uzlaşısı yayımlanmıştır. Bu uzlaşılarda bankaların sermaye yeterliliğiyle ilgili düzenlemelerde risk konusuna yer verilmiş ve bu uzlaşılarda risk, •
Kredi Riski •
Piyasa Riski ve •
Operasyonel Risk olmak üzere üç başlıkta incelenmiştir.Opsion Riski Opersyonel Risk başlığı altında yer almaktadır.

Bilindiği gibi bankaların bilançosu (Tablo 3.4) aktif/pasif (varlık/kaynak) kalemlerinden oluşmaktadır ve raporlama temel bilanço eşitliği dediğimiz “Aktif = Borçlar + Özsermaye” eşitliğine dayanmaktadır. Genel bir sınıflamayla, aktifler; menkul kıymetler, krediler ve sabit yatırımları, pasifler ise; mevduat, mevduat dışı fonlar (para piyasasına borclar, muhtelif borçlar, alınan krediler v.b.), karşılıklar ve özkaynaklar olarak sınıflandırılabilinir. Menkul Kıymet İhraçları ise Pasif kalemlerdeki  banka bilançosudur.

Borç ödeme gücünün yetersizliği, durumunda banka mevduat sahiplerine karşı yükümlülüklerini yerine getirmek için ya mevcut aktiflerini paraya çevirecek ya da yeni borçlar bulmaya çalışacaktır.  Likiditenin zayıflamasıyla birlikte ticari itibarı, , güvenilirliği ve kredibilitesi zayıflacak ve buna bağlıolarak da borçlanma maliyetleri yükselecektir. Borçlanma maliyetlerinin artması ise banka kârlılığı üzerine olumsuz etki yapacaktır. Borç ödeme gücüne ilişkin bu zayıflığın önüne geçilememesi durumunda banka bir anda kendini iflas aşamasında bulabilir.

Merkez bankasının organları; Hissedarlar Genel Kurulu, Banka Meclisi, Başkanlık, Denetleme Kurulu ve Yönetim Komitesidir. Doğru cevap A'dır.

Finansal kriz, ahlaki riskin ve tersine seçim sorununun artmasından dolayı finansal piyasaların, fonlarıverimli yatırım fırsatlarına sahip kesimlere kanalize edememesi sonucunda bozulmasıdır. Finansal piyasalarda asimetrik bilgi sorununun artmasına ve dolayısıyla krize yol açan sebepler şöyle sıralanabilir (Mishkin, 2001):

•Faiz oranlarında artış,

•Finansal kurumların bilançolarının bozulması,

•Belirsizlikte artış,

•Reel kesim bilançolarının bozulması'dır.

5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 7.maddesine göre Türkiye'de kurulacak bir bankanın:
•Anonim şirket seklinde kurulması,
•Hisse senetlerinin nakit karşılığı çıkarılması ve tamamının nama yazılı olması,
•Kurucularının bu Kanun’da belirtilen şartları taşıması,
•Yönetim kurulu üyelerinin bu Kanun’un kurumsal yönetim hükümlerinde belirtilen nitelikleri ve planlanan faaliyetleri gerçekleştirebilecek meslekî tecrübeyi sahip olması,
•Öngörülen faaliyet konularının planlanan mali, yönetim ve organizasyon yapısı ile uyumlu olması,
•Nakden ve her türlü muvazaadan âri olarak ödenmiş sermayesinin en az otuz milyon Türk lirası olması,
•Ana sözleşmesinin bu Kanun hükümlerine uygun olması,
•Kurumun etkin denetimini engellemeyecek şeffaf ve açık bir ortaklık yapısı ve organizasyon şemasına sahip olması,
•Konsolide denetimini engelleyici nitelikte herhangi bir hususun bulunmaması,
•Öngörülen faaliyet konularına ait iş planlarını, kurulusun mali yapısı ile ilgili projeksiyonlarını sermaye yeterliliğini de içerecek şekilde, ilk üç yıl için bütçe planını ve yapısal örgütlenmesini gösteren bir faaliyet programını iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemi de dahil olmak üzere ibraz etmesi gereklidir. DOğru cevap E'dir.

Bankacılık sektöründe yaşanan krizler ülkeden ülkeye farklılaşmaktadır ve bunları çoğu zaman tek bir nedene dayandırmak mümkün değildir. Bununla birlikte, bankacılık krizlerinin en çok gözlenen nedenleri arasında; banka sermayelerinin yok olması, geri dönmeyen kredi oranlarının yükselmesi, denetim yetersizliği, döviz krizi ve faizlerdeki artış yer alır.Her bir bankacılık krizinin kendisine özgü olmakla birlikte, sektörel ve genel ekonomik nedenleri vardır. Bunlar makroekonomik ve mikroekonomik nedenler başlığı altında toplanabilir. Arz ve Talepteki Değişim ise makroekonomik nedenlerden biriridir.

Banka kurmak için gereken belgeler aşağıda sıralanmıştır:
•Banka kurucularının noter huzurunda imzaladıkları beyanname,
•Ortaklar tarafından imzalanan ortaklık ana sözleşme taslağı,
•Bankanın kurulmasından beklenen fayda analizini içeren detaylı fizibilite raporu,
•Kuruluş tarihinden itibaren üç yıllık hedeflerini ortaya koyan tahmini bilanço ile kâr/zarar
cetvelleri ile sermaye artırımları için gereken tutar ve bunun sağlanacağı kaynağı kapsayan rapor,
•Gerçek kişi kurucular ile sermayedeki dolaylı pay sahipliği yüzde on veya daha fazla olan diğer gerçek kişilere ait, Adlî Sicil ve İstatistik Genel Müdürlüğü veya Cumhuriyet Savcılıklarından, son altı ay içinde alınmış adlî sicil belgeleri,
•Kurucular ile sermayedeki dolaylı pay sahipliği yüzde on veya daha fazla olan gerçek veya tüzel kişilerin müflis olmadıklarına ilişkin Asliye Ticaret Mahkemelerinden, konkordato ilan etmiş olmadıklarına ilişkin İcra Tetkik Hakimliklerinden alınmış belgeler,
•Kurucu tüzel kişilerin kurulacak bankaya ortak olacağına ilişkin yetkili kurullardan alınmış karar örnekleri,
•Kurucuların başka şirketlerde, doğrudan veya dolaylı olarak pay sahibi olmadıklarına ilişkin beyan,
•Kurucuların, vergi SGK prim borcu olmadığına dair vergi daireleriyle SGK’dan alacakları belge,
•Kurucuların, son beş yıla ait gelir veya kurumlar vergisi beyannameleri, emlak beyannameleri gibi belgeler,

•Sermaye payı %10 veya daha fazla olan ortakların mevduat ve kredi hesaplarına ilişkin
bilgilerini gösteren BDDK’ya hitaben düzenlenmiş belgeler,
•Sermaye payı yüzde 10 veya daha fazlasını taahhüt eden kişilerin, mali durumları hakkında,
yeminli mali müşavirler tarafından düzenlenecek rapor,
•Tüm kurucuların, son on yılda mali bir kurumda görev alıp almadıklarına ilişkin bilgileri
kapsayan ayrıntılı özgeçmişleri,
•Kurucu gerçek veya tüzel kişilerin temsile yetkisi kılınmış kişilere verilmiş vekâletname
örnekleri,
•Kurucuların, gerekli kaynağı kendi ticarî sanayi vb. gibi yasal faaliyetleri sonucunda her türlü muvazaadan arınmış olarak sağladıklarına dair düzenleyip imzalayacakları taahhütname.

Doğru cevap C'dir.