BANKALARDA KREDİ YÖNETİMİ - Deneme Sınavı - 4

A,B,C,E seçenekleri Kredilerin sınıflandırılmasında kullanılan kriterleri verirken D seçeneği bu gruplamam dışında kalmaktadır.

İlk Dört seçenek Taksitli Ticari Kredileri verirken. E seçeneği bunların dışındadır.

Firmaların nakit girişleri ile ödemeleri arasında zamansal uyumsuzluk olabilmektedir. Bu nedenle firmalar ellerinde gereğinden fazla atıl para bulundurmak zorunda kalabilmektedir. Borçlu cari hesap kredisi bu uyumsuzluk problemini çözerek firmanın elinde atıl para zorunluluğunu ortadan kaldırmaya yardımcı olan bir kredi türüdür. Bu haliyle ele alındığında firmanın kısa vadeli finansman ihtiyacını karşılamaya yönelik bir kredi türüdür. Vadesi 12 ay ile 18 ay arasında değişmektedir.  Holt metodu doğrusal trend izleyen zaman serilerinde kullanılan tekniklerden biridir. Teknik, çift ÜD tekniği olarak da adlandırılmaktadır.

Bir firmanın havale ve EFT’lerin gönderilmesi, fatura, senet, çek ve vergi bedellerinin ödenmesi gibi nedenlerle nakit açığı (provizyon açığı) olabilmekte yani firmanın herhangi bir gün içinde bir günlüğüne krediye ihtiyacı olabilmektedir. Gün içi kredi uygulaması bu ihtiyacı karşılayan sıfır faizli bir kredi uygulamasıdır. Gün içi kredi imkânı genel olarak banka ile ticari geçmişi olan kredibilitesi yüksek firmalara tanınan bir olanaktır.

Eximbank (Türk İhracat Kredi Bankası) ihracatçıları, imalatçı ihracatçıları ve ihracat bağlantılı mal üreten imalatçı firmaları desteklemek amacıyla ihracat kredileri veren bir kamu bankasıdır. Eximbank kısa vadeli ve orta/uzun vadeli ihracat kredileri kullandırmaktadır. Eximbank kredileri doğrudan doğruya Eximbank tarafından veya Eximbank tarafından ticari bankalar aracılığı ile kullandırılmaktadır.

Eximbank’ın kullandırdığı kısa vadeli ihracat kredilerinin türleri şunlardır:

Durağan olmayan veri: Zaman serisini oluşturan değişkenin zaman içinde yukarı yada aşağı yönde anlamlı bir hareketi bulunmaktadır.

Durağan olmayan zaman serileri, trend bileşeninin yanısıra mevsimsel faktörleri de içeriyorsa Holt-Winter metodu ile öngörü yapılabilir.

Farklı teknikleri karşılaştırmak için çeşitli performans ölçütleri geliştirilmiştir. Bunlar;

5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 48’inci maddesine göre; Varlıkların vadeli satışından doğan alacaklar, Vadesi geçmiş nakdi krediler, Tahakkuk etmekle birlikte tahsil edilmemiş faizler ve Ters repo işlemlerinden alacaklar nakdi kredi türlerindendir.

Güvence (teminat) açısından kredi türleri: Teminatsız Krediler, Şahsi ve Maddi Teminatlı Krediler, Şahsi Teminatlı Krediler ve Maddi Teminatlı Kredilerdir. Kredinin niteliği açısından krediler Gayri nakdi kredilerdir.

Tahsis Yetkisi Açısından: Otorize Krediler, Kredinin Niteliği Açısından: Nakdi krediler, Kredinin Vadesi Açısından: Kısa vadeli krediler, Kaynak Açısından: Dış Kaynaklı Krediler ve Veriliş Amacı Açısından: İşletme Kredileridir.

En geniş hali kanunda ifade edilmekle birlikte BDDK’nın yaptığı sınıflandırmaya göre nakdi krediler; İşletme kredileri, İhtisas kredileri ve Fon kaynaklı kredilerdir. Şube Yetkili Krediler tahsis yetkisi açısından kredilerdendir.

Taksitli ticari krediler: Ticari Taşıt ve Filo Kredisi, Ticari Arsa Kredisi, Franchising Kredisi, Yurt Dışı Fuar Kredisi, Turizm Sektörü Sezona Hazırlık Kredisi ve Ticari Taksi Kredisidir. Reeskont Kredileri kaynak açısından kredilerdendir.

Yurt Dışı Fuar Kredisi: Yurt dışı fuarlarda ürün veya hizmetlerinizin tanıtımına finansal destek sağlama amacı ile kullandırılan bir kredi türüdür. Turizm Sektörü için Sezona Hazırlık Kredisi: Turizm faaliyeti ile uğraşan firmaların otellerinin yenilenmesi ve tadilatı ya da turizm acentelerinin tadilatı amacıyla yani turizm sektöründeki firmaların sezona hazırlıkları için ihtiyaç duydukları finansman ihtiyacının karşılanmasına yönelik bir kredidir. Ticari Taşıt ve Filo Kredisi: Otomobil, traktör, minibüs ve çekici gibi taşıt, ya da taşıt filosu alımları ve yenilemesinde kullandırılan bir kredi türüdür. Ticari Arsa Kredisi: İl veya ilçe belediye sınırları içerisinde bulunan, imarlı ve tapulu ticari nitelik taşıyan (üzerine işyeri, depo, fabrika vb. inşası gibi amaçlar için) arsa alımlarının finansmanı için ve fabrika, dükkân, dershane, büro gibi ticari nitelikli gayrimenkul alımlarında kullandırılan bir kredi türüdür. Franchising Kredisi: Bilindiği gibi franchising kendi alanında başarıya ulaşmış, kalitesi kanıtlanmış bir markanın isim hakkının kullanarak o ürün ya da hizmetin dağıtılması yani tüketiciye ulaştırılması- biçiminde ortaya çıkan bir faaliyettir.

Taksitli kredilerde müşterilerin geri ödemelerinde eşit taksitli, esnek ödemeli (artan taksitli, azalan taksitli), ara ödemeli, balon ödemeli (periyodik ara ödemeli, değişken ara ödemeli, serbest ara ödemeli, belirli dönem faiz ödemeli) veya belirli dönem ödemesiz gibi seçeneklerle kredilendirme yapılabilmektedir.

Eşit taksitli kredide, ödenecek taksit sıklık bilgisine göre eşit taksitli ödeme planı oluşturulur. Serbest ara ödemeli kredide, taksit tablosunda ara ödeme tutarları ve tarihleri serbest şekilde oluşturulur. Belirli dönem faiz ödemeli kredide, belirli bir dönem süresince anapara ödemesi yapılmadan sadece faizin ödenmesi, kalan vade süresinde de anapara ve faiz tutarlarının sabit taksitler halinde geri ödemesi yapılır. Azalan taksitli kredide, taksit tablosu belirli periyotta, belirlenen taksitten sonra, belirlenen oranda azaltma olacak şekilde yapılandırılır. Değişken ara ödemeli kredide, taksit tablosunda ara ödeme tutarları değişken, ara ödeme tarihleri sabit şekilde oluşturulur.

Spot Kredi: Kısa süreli nakit ihtiyacını karşılamaya yönelik bir kredi türüdür. Soruda açıklaması verilen kredi türü spot kredidir.

Eximbank’ın kullandırdığı kısa vadeli ihracat kredilerinin türleri şunlardır: Sevk öncesi reeskont kredisi, İhracata hazırlık kredileri, Dış ticaret şirketleri kredileri, KOBİ ihracata hazırlık kredileri, Kısa vadeli ihracat alacakları iskonto kredileri, İhracata dönük üretim finansman kredisi ve Sevk öncesi ihracat kredisidir.

Şube yetkili krediler ve otorize krediler tahsis yetkisi açısında sınıflandırılmış kredi türleridir.

Akreditif nakdi kredi değil bir gayri nakdi kredidir.