BANKACILIK VE SİGORTACILIĞA GİRİŞ

Senaryo bazlı belirleme: Gelecekte gerçekleşecek eylem ve alınacak kararların muhtemel sonuçların tespit edilmesidir. Doğru yanıt B'dir.

Maddelerin tamamı risk yönetiminde, risklerin azaltılması için seçilebilecek alternatiflerdendir. Doğru cevap E'dir.

Likidite riski: Bankanın nakit akışındaki dengesizlik nedeniyle ödeme yükümlülüklerini zamanında yerine getirememe riskidir. Doğru cevap C'dir.

Maddi varlıkların zarar görmesi: Doğal afetler, terör ve ayaklanma gibi hususlar. Doğru cevap E'dir.

Müşteri, ürün ve faaliyet uygulamaları: Piyasanın maniple edilmesi, rekabet kuralları ve başkası adına yapılan işlemler gibi hususlardır. Doğru cevap B'dir.

Temel gösterge yaklaşımında, bankanın son üç yıl itibarıyla gerçekleşen yıl sonu brüt gelir tutarlarının ortalaması yüzde 15 ile çarpılır ve operasyonel risk olarak hesaplanır. Doğru cevap A'dır.

Sermayeye eklenecek iştirak ve bağlı ortaklık hisseleri ile gayrimenkul satış kazançları ana sermayenin unsurlarındandır. Diğer seçenekler katkı sermaye unsurlarındandır. Doğru cevap A'dır.

Doğru cevap B'dir.

Net Konservasyon Riski: Konservasyona düşen hasar miktarının veya hasar konsantrasyonunun beklenenin çok üzerinde olması nedeniyle ortaya çıkan risk. Doğru cevap E'dir.

Riskin bir kısmının şirketçe üstlenilmesi risk tedavisinde riski paylaşma aşamasında yapılır. Doğru cevap D'dir.

Bankacılık düzenlemelerinde risk, “bir işleme ya da faaliyete ilişkin bir parasal kaybın ortaya çıkması veya bir giderin ya da zararın oluşması halinde ekonomik faydanın azalması ihtimali” olarak tanımlanmıştır (BDDK, 2014). Doğru cevap C'dir.

Risk yönetim süreci, riskin tanımlanması, ölçülmesi ve yönetilmesinden oluşur. Doğru cevap C'dir.

Riskin ölçülmesi, tanımlanmış bir riske ilişkin (genellikle olumsuz durum) etkinin büyüklüğü ve etkinin olasılığı tahmin edilir ve bu iki sayı çarpılarak bütünleşik etki hesaplanır. Bütünleşik etki, maruz kalınan risk tutarını ifade eder. Doğru cevap A'dır.

Piyasa riski: Bankanın portföyünde bulundurduğu döviz, emtia nedeniyle maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir. Doğru cevap C'dir.

Uluslararası derecelendirme kuruluşları olan, S&P ve Fitch'in B+, Moody's tarafından B1 olarak ölçülen derecelerine karşılık gelen risk düzeyi "Yönetim dikkati gerektirir" şeklinde karşılık bulmaktadır. Doğru cevap D'dir.

Bankacılık düzenlemesinde riske maruz değer, elde tutulan bir portföy ya da varlık değerinin, faiz oranlarında, döviz kurlarında ve hisse senedi fiyatlarındaki dalgalanmalar nedeniyle meydana gelebilecek değişiklikler sonucunda maruz kalabileceği en yüksek zararı, belli bir zaman diliminde ve belli bir olasılık seviyesinde ifade eden ve muhtelif sayısal yöntemlerle tahmin edilen değer olarak tanımlanmaktadır (BDDK, 2015). Doğru cevap E'dir.

Operasyonel risk temelde dört yöntemden biriyle hesaplanır. Bu yöntemler, temel gösterge yöntemi, standart yöntem, alternatif standart yöntem veya ileri ölçüm yaklaşımıdır. İleri ölçüm yaklaşımı, yukarıdaki belirtilen faaliyet bazında risk hesaplaması gerektirmekte olup, veri ve modelleme güçlüklerinin bulunması nedeniyle burada işlenmeyecektir. Bankalarda genellikle temel gösterge yöntemi kullanılmaktadır (BDDK, 2015). Doğru Cevap E'dir.

Sigorta şirketinin karşılaşacağı riskler, teknik riskler, teknik olmayan riskler ve yatırım riskleri olmak üzere üç sınıfa ayrılmaktadır; kümülatif riskin oluşturduğu katastrofik risk, teknik risklerden cari riskler sınıfa girmektedir. Doğru cevap B'dir.

Bankacılık düzenlemelerinde yer verilen ana sermayenin unsurlarından bazılarına aşağıda yer verilmiştir (BDDK, 2013).
a. Ödenmiş sermaye ve buna ilişkin enflasyona göre düzeltme farkı,
b. Hisse senedi ihraç primleri,
c. Hisse senedi iptal kârları,
d. Yedek akçeler ve bunlara ilişkin enflasyona göre düzeltme farkları

e. Net dönem kârı ile geçmiş yıllar kârı,
f. Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıkların ana sermayenin yüzde yirmibeşine kadar olan kısmı,
g. Sermayeye eklenecek iştirak ve bağlı ortaklık hisseleri ile gayrimenkul satış kazançları,
h. Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçeler ile karşılanamayan kısmı,
i. Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri,
j. Maddi olmayan duran varlıklar,
k. Ertelenmiş vergi aktifi tutarının ana sermayenin yüzde onunu aşan kısmı

Dorğu cevap E'dir.

Koasürans, birden fazla sigorta şirketinin tek bir riski üzerlerine almalarıdır. Doğru cevap B'dir.